עדכון בפרשת סלייס: התקבלו לראשונה דוחות כספיים מבוקרים מרו"ח ישראלי

המנהל המורשה של סלייס גמל בע"מ פרסם היום באתר האינטרנט של סלייס עדכון בדבר פעילות הניהול המורשה וזכויות העמיתים בקופות.

המנהל המורשה מדגיש במסגרת העדכון את הפעולות המבוצעות והמתוכננות על מנת להבטיח את זכויות עמיתי סלייס שהטיפול בעניינם טרם הסתיים. מדובר בפעולות בהיקף נרחב, המבוצעות בישראל ובחו"ל, תוך נקיטת צעדים משפטיים להשאת זכויות העמיתים. 

בין היתר מציין המנהל המורשה את הנקודות הבאות:

1. קרוב לשני מיליארד שקל בקופות גמל מסלוליות ובקרנות IRA בניהול אישי טופלו הועברו לעמיתי הקופות לאחר סיום הטיפול בהם והסרת המגבלות הזמניות שהוטלו עליהם. חלק מן הסכומים נפדו ע"י העמיתים או נוידו לגופים מוסדיים אחרים, וחלקם הועברו לניהול חברת הפניקס כקופות גמל פעילות, ללא מגבלה מיוחדת.

2. המנהל המורשה מגבש מול שלושה יזמים של קרנות זרות תכנית מחייבת להשבת כספים / נכסים בהיקף כולל משמעותי לעמיתי סלייס, במועדים שייקבעו. 

3. יזם נוסף העביר לידי המנהל המורשה דוחות כספיים מבוקרים, לראשונה, בידי משרד רו"ח ישראלי - הנתונים שהועברו נבחנים לעומקם במטרה לנקוט בצעדים הנדרשים להבטחת נאותות השקעה זו מנקודת מבטם של עמיתי סלייס והשבתם, ככל שידרש. 

4. פרויקט טיוב הזכויות המורכב מתקדם בקצב משביע רצון, ועד כה זוהו כ-90% מהפעולות בחשבונות הבנק של הקופות האישיות. פעילות מאומצת זו תהווה את התשתית לזקיפת מלוא הנכסים לחשבונות העמיתים כנדרש.

5. פעילות הטיוב הביאה גם להגדלת סך הנכסים בחשבון המעבר של הקופות האישיות בעשרות מיליוני ₪ לכ-140 מיליון ₪. סכום זה צפוי להיזקף לחשבונות העמיתים בהמשך השנה.

אפי סנדרוב, המנהל המורשה: "אירוע סלייס הינו חמור וחריג בהיקפו ואין לו תקדים במערכת הפיננסית בישראל. מעורבים בו עשרות גורמים בארץ ובעולם. אנו ערים לחששות ציבור העמיתים בקופות האישיות ולכך שהפעילות המורכבת אורכת זמן ופועלים באופן מקצועי ואינטנסיבי ככל שניתן במסגרת כתב המינוי שקיבלנו מרשות שוק ההון – במטרה לאתר נכסים, להשיבם ולהגיע לפתרונות מול כלל הגורמים המעורבים.

"שמירה על כספי העמיתים וזכויותיהם היא העיקרון המרכזי המנחה את כלל פעולותינו, וזוהי המחויבות שלנו לכל אורך הדרך. אנו נמשיך לדווח ולעדכן את הציבור ואת העמיתים באופן שוטף, בהתאם להתפתחויות.  

"אנו מודים לצוות המקצועי הפועל לילות כימים ולמשרדי הייעוץ – עורכי הדין - ארנון, תדמור, לוי ורואי החשבון -EY – על שותפותם המקצועית והאחראית בניהול המהלך".

 

עדכון לעמיתי קופות סלייס בדבר פעילות הניהול המורשה וזכויות העמיתים בקופות 

בהמשך לשתי ההודעות הקודמות שפורסמו במהלך 2024 להלן עדכון בדבר סטטוס הפעילות עד כה:

עמיתי קופות הגמל המסלוליות (קופת גמל לחיסכון, קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה וחיסכון לכל ילד)

1. העברת ניהול הקופות המסלוליות לחברת הפניקס הושלמה בתחילת חודש מרץ 2025, לאחר קבלת כל האישורים הנדרשים, והבטיחה את השבת כל עמיתי הקופות המסלוליות לפעילות סדירה, מלאה וללא מגבלות, בדומה לכל עמית אחר בגוף חיסכון פנסיוני בישראל, תוך שמירה מלאה על זכויותיהם ועל החיסכון הפנסיוני שלהם. בכך הסתיימו המגבלות על פדיון וניוד כספי החיסכון בקופות אלה.  

2. במסגרת זו עברו לחברת הפניקס כ-100,000 עמיתים עם נכסים מנוהלים בהיקף של כ-1.15 מיליארד ₪.

3. עוד קודם להעברת זכויות הניהול כאמור - התיר בית המשפט במהלך שנת 2024 לעמיתים בגילאי 70 ומעלה לפנות למנהל המורשה ולבקש לנייד או לפדות את כספם מהקופות המסלוליות (במגבלות הנזילות במסלולים השונים). החברה פעלה בהתאם להחלטות בית המשפט וביצעה עד כה ניוד ופדיון למאות לקוחות בגילאים האמורים, בסכום מצטבר של כ-240 מיליון ₪. 

4. לסיכום - הניהול המורשה סיים את הטיפול בקופות המסלוליות תוך שנכסים בהיקף כולל של 1.39 מיליארד ₪ הועברו לניהול הפניקס, נוידו לגופים אחרים לבקשת העמיתים או נפדו ע"י העמיתים.
 

עמיתי הקופות בניהול אישי (IRA)

על מנת לתקן את הליקויים שנמצאו ברישום זכויות העמיתים בקופות הללו, אנו מצויים לקראת סיומו של פרוייקט טיוב רחב היקף, במסגרתו נבדקות כל התנועות הכספיות בחשבונות הבנק (חשבונות מעבר) של הקרנות בניהול אישי בסלייס, על מנת לשייך את הכספים בצורה מדוייקת לכל אחד ואחת מהעמיתים.

יובהר כי פעילות הטיוב מתבצעת הן ביחס לקופות האישיות עם חשבון בנק אישי (קסטודי) המוגדרות ככלל כקופות "לבנות"; וכמובן ביחס לאלו ללא חשבון כאמור, המוגדרות ככלל כקופות "אדומות".  

נכון למועד זה זוהו כ-33,000 תנועות (מתוך כ-37,000) המהוות כ-90% מהפעולות - הן תנועות בשקלים והן תנועות בדולרים (הסכומים כוללים ניוד נכנס, ניוד יוצא, פדיון, תשלום דמי גמולים לרבות בממשק מעסיקים, השקעת כספים בניהול אישי ומימוש השקעות בניהול אישי). חשוב לציין שהשלמת טיוב רישום נכסי החוסכים הוא תנאי הכרחי להשבת הקופות לפעילות באופן שימנע ככל הניתן פגיעה בזכויותיהם, והניהול המורשה משקיע משאבים ניכרים להשלמת פעילות זו.

במקביל בוצע טיוב פרטני למאות חשבונות של לקוחות בני 70 ומעלה, במטרה לאפשר את שחרור כספם של מי שיבקשו זאת, בהתאם להחלטת בית המשפט.

במסגרת פעולות הטיוב ותיקון הרישומים שמתבצעות עלה בשנה האחרונה סך הנכסים בחשבון המעבר של החברה בעשרות מיליוני ₪ לכ-140 מיליון ₪.  

א. עמיתי הקופות האישיות שיש להם חשבון מסחר ייעודי ('קסטודי')

1. נכון למועד זה ובהתאם להחלטת בית המשפט, עמיתים מעל גיל 70 רשאים להגיש בקשות למשיכת הכספים או לניידם לחברה מנהלת אחרת, בכפוף להסכמת החברה המנהלת האחרת לקלוט את הניוד ובכפוף, במידת הצורך, לאפשרות להנזיל את הנכסים. כל פעולה בחשבון מסוג זה מותנית בביצוע טיוב פרטני של החשבון. עד כה נפדו או נוידו בחודשים האחרונים חשבונות של מאות לקוחות מקבוצת גיל זו, בהיקף של כ-470 מיליון ₪.

2. ביחס לעמיתים מתחת גיל 70 - הפעולות להשלמת טיוב הנתונים מתבצעות בקצב מוגבר, במטרה לסיים את הקפאת הזכויות בחשבונותיהם של עמיתים אלה בהקדם האפשרי. חשוב להדגיש כי כבר כיום רשאים עמיתי הקופות הללו לפעול בחופשיות בביצוע פעולות מסחר בניירות ערך סחירים ולא סחירים בחשבון הקסטודי שלהם. 

ב. עמיתי הקופות האישיות שאין להם חשבון מסחר ייעודי

עמיתים אלה נמצאים במוקד פעילות הניהול המורשה. מדובר בעמיתים אשר הצטרפו לקופות גמל בניהול אישי והורו על העברת כספים או ניוד של כספים מקופות גמל קיימות לסלייס, לשם השקעתם בתאגידים זרים (שאינם ישראלים), שנחזו להיות קרנות השקעה. אלפי עמיתים כאלה הצטרפו לסלייס במהלך שלוש השנים האחרונות. הקרנות הזרות אליהם הועברו הכספים הוקמו ע"י מספר יזמים (פינברט, גיא שנצר, ליעם ישראל, אנה חיימובה, אמנון יעקובי ואודי יהודה אביטל, שפרטיהם מופיעים בבקשה לאישור עקרונות תכנית ההסדר שהוגשה לבית המשפט בנובמבר 2024, בה ניתן לעיין באתר האינטרנט של סלייס). ביחס לכל יזם נעשית בחינה נפרדת, והכספים שהועברו אליו לצורך השקעה מוגדרים כאשכול נפרד. 

יש לציין כי עמיתי הקרנות האדומות לא מחויבים בדמי ניהול החל ממועד מינוי המנהל המורשה ועד הודעה חדשה.

פעילותו הענפה והמורכבת של המנהל המורשה בנושא זה כוללת, בין היתר -

1. פעולות בולטות שבוצעו במטרה להבטיח את זכויות העמיתים:

א. הוטלו צווי עיכוב יציאה מהארץ נגד חלק מהמעורבים בהפעלת הקרנות.

ב. הוטלו עיקולים על חשבונות בנק ונכסי מקרקעין הקשורים למפעילי הקרנות או לקרנות עצמן. 

ג. במחצית השניה של 2024 נחתמו הסכמים עם חלק מהיזמים למסירת מידע ואפשרות להעברת שליטה בנכסים לידי הניהול המורשה בנאמנות עבור העמיתים. ההסכמים לא הובילו עד כה להשבת נכסים ולפיכך המנהל המורשה ממשיך לפעול למיצוי זכויותיהם של העמיתים בכל האמצעים החוקיים העומדים לרשותו.

ד. כתוצאה מהאמור, מתקיים מו"מ עם שלושה יזמים (מאשכולות שונים), במסגרתו עומד המנהל המורשה על גיבוש תכנית מחייבת וברורה להשבת כספים או נכסים בהיקף ניכר, תוך קבלת בטוחות משמעותיות להבטחת המוסכם במועדים שייקבעו. 

ה. אשכול רביעי העביר דוחות כספיים מבוקרים לראשונה בידי משרד רו"ח ישראלי - והנתונים שהועברו נבחנים לעומקם בידי המנהל המורשה וצוותו. 

ו. הסכם שנערך בין המנהל המורשה לבין קרן גידור פרטית המשקיעה בני"ע סחירים (קרן גידור אשר מנהלת חלק מנכסי קרן זרה) קיבל תוקף של החלטת בית משפט. ההסכם מחייב את קרן הגידור לבצע פעולות (לרבות הוצאת כספים לצד ג') רק בתיאום עם המנהל המורשה. במהלך יישום ההסכם התגלו ממצאים המעלים חשש לפגיעה בזכויות העמיתים שכספיהם הושקעו בקרן, ובמסגרת הטיפול בממצאים אלה הונפקו לקרן הגידור - ללא תמורה נוספת מצדה - מניות בחברה הנסחרת בארה"ב בנוסף על אחזקותיה הקיימות בחברה. מניות נוספות אלה יהוו מרכיב נוסף בנכסי עמיתי סלייס הנוגעים בדבר. 

ז. גופים בהם השקיעו הקרנות הזרות החלו להעביר לחשבון סלייס הכנסות מהשכרת מקרקעין בחו"ל וריבית על הלוואה שהועמדה בחו"ל, בעקבות פעילות המנהל המורשה למיצוי זכויות העמיתים.

ח. המנהל המורשה הגיש בדצמבר 2024 לבית המשפט המחוזי בתל אביב כתב תביעה כנגד קבוצה שבראשה עמד גיא שנצר, ועימו נתבעות גם הקרנות הזרות שהקים וסוכני ביטוח שפעלו תחתיו, בסכום של כ-320 מיליון ש"ח לטובת השבתו לעמיתים. בעקבות שאלות שהופנו למנהל המורשה, נציין כי כתב התביעה הומצא לנתבעים וחלקם שכרו ייעוץ משפטי, וכי בימים אלה מתבררת בקשת המנהל המורשה לפטור מאגרה. עד להחלטה בבקשה זו הנתבעים אינם נדרשים להגיש כתב הגנה. 

ט. ביום 14 בינואר 2025 התיר בית המשפט לפרסם בקשה שהגיש המנהל המורשה נגד נושאי משרה שכיהנו בסלייס טרם מינויו, בה הועלו טענות לכשלים וליקויים בחברת סלייס טרם מינוי המנהל המורשה כנגד אסף גולדברג, מי שהיה מנכ"ל החברה וניהל אותה לאורך שנים; וכן טענות שונות לרבות בקשר למחדל בפיקוח על הנעשה בחברה אשר הועלו כנגד חברי דירקטוריון החברה, ובכללם שמעון ושי גולדברג. נוכח הכחשת הטענות ע"י המנכ"ל ונושאי המשרה, הגיעו המנהל המורשה ונושאי המשרה האמורים להסכמות בגדרן התחייבו המנכ"ל ונושאי המשרה שלא לבצע שינוי בזכויותיהם בנכסיהם העיקריים, לרבות מניות המוחזקות על ידי חלק מהם בתאגידים שונים וכן נכסי נדלן פרטיים, למשך תשעה חודשים מיום מתן תוקף של החלטה להסכמות (1.9.2024). 

2. מספר נתונים כספיים ואחרים העולים מממצאי המנהל המורשה - 

א. סך הכספים שהפקידו או העבירו עמיתים מגופים מוסדיים אחרים לסלייס לצורך ניוד לקרנות זרות נאמד בכ-1 מיליארד ש"ח (הערכה זהירה, שכן תהליך הטיוב מצוי בעיצומו כאמור). מתוך סכום זה, סך הכספים שהועברו מעמיתי סלייס ל"קרנות האדומות" שניהלו מספר יזמים הסתכם בכ-240 מיליון דולר. יתרת הסכום שלא עבר לקרנות הזרות נותר בחלקו בחשבון המעבר ובחלקו שולם לעמיתים אחרים שמשכו או ניידו כספים מסלייס.

ב. מתוך כ-240 מיליון דולר שהועברו לקרנות זרות - הושבו עד כה לחשבונות הבנק של סלייס כ-17 מיליון דולר (על ידי יותר מיזם אחד). הסכום נטו המצוי בבירור מול הקרנות הזרות עומד כיום על כ-223 מיליון דולר.

ג. הקרנות הזרות העמידו לעמיתים הלוואות בשווי מוערך של כ-39 מיליון דולר.

ד. מתוך הסכום הנותר לבירור בסך של 184 מיליון דולר, אותרו השקעות שבוצעו בהיקף של כ-109 מיליון דולר ולא נמסר מידע אודות שימושים שנעשו בכ-75 מיליון דולר נוספים. 

ה. ההשקעות שאותרו הן ברובן השקעות לא סחירות ולא נזילות, שבהתאם להסכמי ההשקעה ניתן יהיה לממש רק בתוך מספר שנים. השקעות אלה הן השקעות בסיכון גבוה וביחס לחלקן לא נמסרו אסמכתאות מספקות.

ו. חלק מן ההשקעות בוצעו באופן שאיננו עומד בסטנדרטים המקובלים לגבי השקעות כספי עמיתים בידי גופים מוסדיים בישראל, לרבות העמדת אשראי בשיעורי ריבית נמוכים באופן חריג, אי קבלת בטוחות במסגרת העסקאות, אי ביצוע בדיקת נאותות טרם ההתקשרות בעסקה, העברת מחצית מהבעלות בנכס לשותף היזם ללא השקעה כספית של היזם כנדרש. חלק מן ההשקעות ניתנות למימוש בכפוף ללוחות זמנים ארוכים, משום שהכסף משמש בין היתר ליזמות נדל"ן שהבשלתה אורכת מספר שנים. נכון להיום, טרם התקבלו מיזמי הקרנות הערכות שווי המציגות את השווי הנוכחי של הנכסים שאותרו. 

3. המנהל המורשה וצוותו פועלים ישירות מול הגופים בהם הושקעו הכספים במטרה למצות את זכויות העמיתים שכספם הושקע בגופים אלו, בין היתר בנושאים אלה:

א. הסכמי הלוואה לחברת E&D GROUP LLC - החברה פועלת בצפון אמריקה וקיבלה הלוואה בהיקף של כ-30 מיליון דולר עבור פיתוח 3 פרויקטים של נדל"ן. ההלוואה ניתנה ללא בטחונות, לתקופה של 5 שנים, לצורך רכישה של פרויקטים לדיור למגורים בצפון אמריקה, השבחתם ומכירתם ברווח. הניהול המורשה קיבל אסמכתאות לרכישת חלק מנכסי הנדלן והוא מצוי בקשר עם הלווה על מנת למקסם את ההיתכנות להשלמת הפרויקטים והשבת הכסף לעמיתים. 

ב. רכישת דירת פנטהאוז בנתניה בסכום של כ-35 מיליון ₪ - הדירה נרכשה על ידי אשכול מסוים, כאשר לצורך הרכישה נתקבלה הלוואה בסכום משמעותי מכספי העמיתים של אשכול אחר. לבקשת המנהל המורשה, בית המשפט הטיל צו עיקול על הנכס. 

ג. הלוואות לחברות אשראי חוץ בנקאי (כולל חברה ישראלית) - הלווים העמידו הלוואות לגורמים חיצוניים, חלקם עמיתי הקרנות. המנהל המורשה פועל לפירעון בהקדם האפשרי של מרכיבי ההלוואה שלא הועמדו כהלוואות לעמיתים. 

ד. הסכם מסגרת לרכישה, שיפוץ והקמה של נכסים מסחריים בצפון אמריקה ובכלל זה מרפאות ומלונות - חלק מהפרויקטים הסתיימו ונמצא כי נעשתה בעבר חלוקת כספים ישירות למארגן הקרנות הזרות. חלק אחר צפוי להסתיים בשנתיים הקרובות. המנהל המורשה פועל על מנת לעצור השקעות נוספות ולהשיב את הכספים בהקדם האפשרי. 

ה. רכישת בתי מגורים בצפון אמריקה ופרויקטי פיתוח נדל"ן במזרח אירופה (במספר אשכולות של קרנות זרות) - ההשקעות נעשו כהשקעה בהון הפרויקטים ולצורך מתן הלוואות לחברות זרות לצורך הקמת פרויקטים של נדל"ן למגורים. המנהל המורשה פועל לקבלת דמי השכירות והריבית ישירות לחשבונות סלייס בעבור העמיתים ודורש לקבל מידע נרחב יותר ביחס לעסקאות אחרות על מנת לעקוב אחר שווי הנכסים והיכולת להשבת הכספים.

ו. הלוואות לגורמים פרטיים, לתאגידים בישראל ולתאגידים זרים - הלוואות ללא בטוחות בהיקף מצטבר של מיליוני ש"ח. המנהל המורשה פועל לאיתור ולניתוח כלל ההלוואות מסוג זה, ולנקיטת האמצעים המיטביים, בנסיבות הענין, להבטחת זכויות העמיתים והחזרי ההלוואות.

המשך הפעילות הצפוי בשנת 2025

1. בית המשפט המחוזי בתל אביב צפוי לפרסם בתקופה הקרובה את החלטתו בבקשה לאישור עקרונות תוכנית הסדר לסלייס, שהוגשה לאישורו בנובמבר 2024. 

2. בכפוף לאישור בית המשפט את עקרונות תוכנית ההסדר כאמור ובכפוף לה, יעדכן המנהל המורשה את עמיתי הקרנות האדומות בזהות האשכול אליו הועברו כספי החסכון הפנסיוני שלהם (עד וכולל שנת 2023); בעקרונות שקבע בית המשפט לחלוקת כספים מחשבון המעבר; ובסטטוס איתור נכסי האשכול הנוספים והשבתם לעמיתים הזכאים לכך.  

3. כ-140 מיליון ₪ המצויים כיום בחשבון המעבר יחולקו לחשבונות העמיתים במחצית השניה של 2025 בהתאם לכללים שיקבע בית המשפט.

4. המנהל המורשה מתעתד להגיש תביעות כספיות נגד גורמים המעורבים בפעילות הקרנות, ובכלל זה תביעה נגד בעל השליטה ונושאי המשרה, לא יאוחר מיוני 2025.

5. המשך גיבוש הסכמים להשבת נכסים או כספים מול חלק מהיזמים והמשך נקיטת צעדים משפטיים מקום בו לא יתגבשו הסכמים כאמור.

6. פעולות למימוש והנזלת הנכסים שאותרו - בסכומים גבוהים ככל הניתן ובהקדם האפשרי - בנסיבות המורכבות של האירוע, במטרה לחלק כל סכום שיושב לחשבונות העמיתים.

המנהל המורשה ימשיך לעדכן את ציבור העמיתים בקופות באשר לתוצאות הפעילות.